FundRakshaLegalTech Pvt Ltd
ફ્રી કેલ્ક્યુલેટર

ઈ-ઇનવોઇસ લિમિટ ચેકર: તમારે e-invoicing ફરજિયાત છે?

2017-18 થી દરેક નાણાકીય વર્ષનું aggregate turnover અને તમારા ધંધાનો પ્રકાર નાખો. ચેકર e-invoicing ની તબક્કાવાર મર્યાદાઓ લાગુ કરીને કઈ તારીખથી e-invoicing લાગુ પડે અને 30 દિવસની રિપોર્ટિંગ મર્યાદા લાગુ પડે કે નહીં તે બતાવે છે.

Try FundRaksha Book free WhatsApp us
E-invoicing
Mandatory now
Highest turnover entered
₹5.4 crore
Year that triggered it
2025-26
30-day reporting limit
Does not apply (AATO below ₹10 crore)
WhyTurnover in 2025-26 was ₹5.4 crore, above the threshold in force at the time, so B2B invoices, export invoices and B2B credit and debit notes need an IRN from the Invoice Registration Portal from 1 April 2026. Once you cross the limit in any year, the obligation stays even if turnover falls later.
What is coveredSupplies to registered businesses (B2B), exports and deemed exports, and credit and debit notes on them. B2C invoices to consumers are not e-invoiced (a dynamic QR code applies to B2C above ₹500 crore turnover).
30-day ruleTaxpayers with annual aggregate turnover of ₹10 crore or more cannot report an invoice, credit note or debit note to the IRP more than 30 days after its date. Without an IRN the document is not a valid invoice and the buyer cannot take credit.

Threshold: aggregate turnover above ₹5 crore in any financial year from 2017-18 onwards (Notification 10/2023-Central Tax, dated 10 May 2023, effective 1 August 2023). Aggregate turnover is computed on the PAN, across all GSTINs in India, including exempt and export supplies. Exemptions: Notification 13/2020-Central Tax as amended. 30-day rule: GSTN advisory dated 5 November 2024, applied from 1 April 2025 to taxpayers with AATO of ₹10 crore and above. Position as of 21 October 2026.

કેવી રીતે વાપરવું

  1. 2017-18 થી દરેક વર્ષનું aggregate turnover નાખો (PAN ના બધા GSTIN નો સરવાળો).
  2. ધંધાનો પ્રકાર પસંદ કરો; SEZ યુનિટ, બેંક, વીમા કંપની વગેરે મુક્ત છે.
  3. e-invoicing ક્યારથી લાગુ છે તે વાંચો.
  4. 30 દિવસની IRP રિપોર્ટિંગ મર્યાદા તમને લાગુ પડે કે નહીં તે જુઓ.

નિયમ સરળ ભાષામાં

GST નોંધાયેલા જે ધંધાનું aggregate turnover 2017-18 થી કોઈ પણ નાણાકીય વર્ષમાં ₹5 કરોડથી વધ્યું હોય, તેને e-invoicing ફરજિયાત છે (Notification 10/2023-Central Tax, 1 ઓગસ્ટ 2023 થી). તેમાં B2B ઇનવોઇસ, એક્સપોર્ટ અને B2B ક્રેડિટ અને ડેબિટ નોટ આવે છે. SEZ યુનિટ, બેંક, વીમા કંપની, NBFC, goods transport agency, મુસાફર વાહનવ્યવહાર, મલ્ટિપ્લેક્સ સિનેમા અને સરકારી વિભાગો મુક્ત છે. SEZ developer મુક્ત નથી.

મર્યાદા તબક્કાવાર ઘટી: ₹500 કરોડ (1 ઓક્ટોબર 2020, Notification 13/2020 અને 61/2020), ₹100 કરોડ (1 જાન્યુઆરી 2021, 88/2020), ₹50 કરોડ (1 એપ્રિલ 2021, 5/2021), ₹20 કરોડ (1 એપ્રિલ 2022, 1/2022), ₹10 કરોડ (1 ઓક્ટોબર 2022, 17/2022) અને ₹5 કરોડ (1 ઓગસ્ટ 2023, 10/2023). 21 ઓક્ટોબર 2026 ના રોજ ₹5 કરોડ લાગુ મર્યાદા છે. turnover પહેલી વાર FY 2025-26 માં ₹5 કરોડથી વધ્યું હોય તો e-invoicing 1 એપ્રિલ 2026 થી શરૂ થાય.

aggregate turnover PAN પર ગણાય છે, ભારતના બધા GSTIN પર, અને તેમાં exempt અને export સપ્લાય પણ આવે, GST પોતે નહીં. એક વાર લાગુ થયા પછી turnover ઘટે તો પણ e-invoicing ચાલુ રહે છે, કારણ કે કસોટી 2017-18 પછીનું કોઈ પણ વર્ષ છે.

1 એપ્રિલ 2025 થી ₹10 કરોડ કે વધુ AATO વાળા કરદાતા દસ્તાવેજની તારીખથી 30 દિવસ પછી IRP પર ઇનવોઇસ, ક્રેડિટ કે ડેબિટ નોટ રિપોર્ટ કરી શકતા નથી (GSTN advisory, 5 નવેમ્બર 2024); IRP મોડો દસ્તાવેજ નકારી દે છે. જે ઇનવોઇસને IRN જોઈતો હતો અને નથી, તે ખરીદનારની credit માટે માન્ય ટેક્સ ઇનવોઇસ નથી. FundRaksha Book e-invoice બનાવતું નથી; મર્યાદાથી ઉપરના ધંધાએ IRP સાથે જોડાયેલું સાધન કે પોર્ટલ વાપરવું. IRN વિનંતી પહેલાં ખરીદનારનો GSTIN GSTIN વેલિડેટર થી તપાસો.

ઉદાહરણ

એક ઉત્પાદક પાસે એક જ PAN હેઠળ ગુજરાત અને મહારાષ્ટ્રમાં GSTIN છે. બંનેનું મળીને turnover FY 2023-24 માં ₹3.8 કરોડ, FY 2024-25 માં ₹4.6 કરોડ અને FY 2025-26 માં ₹5.4 કરોડ હતું. FY 2025-26 પહેલું વર્ષ છે જેમાં ₹5 કરોડ પાર થયા, તેથી 1 એપ્રિલ 2026 થી બંને GSTIN પર e-invoicing લાગુ. AATO ₹5.4 કરોડ છે, ₹10 કરોડથી ઓછું, તેથી 30 દિવસની મર્યાદા હજી લાગુ નથી. FY 2026-27 માં turnover ₹4.5 કરોડ થાય તો પણ e-invoicing ચાલુ રહે.

Sources

English માં વાંચો: E-invoice limit checker: is e-invoicing mandatory for you?

FundRaksha Book

Bill, track stock and get paid, free

  • GST invoices with CGST, SGST or IGST worked out for you
  • Barcode scanning and label printing
  • Udhaar ledgers for customers and suppliers
  • First 300 invoices free, on web and mobile
Start free on FundRaksha Book
FAQ

વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો

ના. e-invoicing B2B સપ્લાય, એક્સપોર્ટ અને deemed export માટે છે. અલગથી, ₹500 કરોડથી વધુ aggregate turnover વાળા ધંધાએ B2C ઇનવોઇસ પર dynamic QR કોડ છાપવો પડે.

આ માહિતી સામાન્ય માર્ગદર્શન માટે છે. મોટા વ્યવહાર પહેલાં તાજું નોટિફિકેશન જરૂર તપાસો.